Другое » Оценка кредитного риска банка » Оценка риска кредитного портфеля

Страница 1

Оценка риска кредитного портфеля банка предусматривает:

* качественный анализ совокупного кредитного риска банка, суть которого заключается в идентификации факторов риска (выявлении его источников) и требует глубоких знаний, опыта и интуиции в этой сфере деятельности. Говоря о качественной оценке кредитного портфеля банка, следует также учитывать взаимосвязи кредитов между собой, т.е. их действия в одном секторе рынка, в одном регионе, принадлежность одному собственнику, какими коммерческими (деловыми) отношениями связаны между собой заемщики;

* количественную оценку риска кредитного портфеля банка предполагает определение уровня (степени) риска. Степень кредитного риска является количественным ворожением оценки банком кредитоспособности заемщиков и кредитных операций. Данный подход можно также назвать стоимостным.

В мировой банковской практике используются следующие методы оценки кредитного портфельного риска банка, научно обоснованные Базельским комитетом, в который входят Центральные банки стран с развитой рыночной экономикой[10]:

1. Статистические методы.

2. Различные варианты линейного программирования направленные на поиск основных весовых коэффициентов.

3. Дерево классификации или рекурсионно-партиционный алгоритм (РПА) и нейронные сети .

4. Генетический алгоритм.

6. Метод экспертных оценок.

На практике используется комбинация нескольких методов, поэтому сложно ответить на вопрос, какой метод лучше. У каждого метода имеются свои преимущества и недостатки, кроме того, выбор метода связан со стратегией банка и с тем, какие требования банк считает приоритетными при разработке моделей. Регрессионные методы показывают значимость каждой характеристики для определения уровня риска. Линейное программирование может оперировать большим количеством переменных и моделировать определенные условия: например, если маркетинговая стратегия банка направлена на активное увеличение объемов кредитования, можно ввести условие, чтобы лимиты кредитования были значительно ослаблены, но не превышали нормативного значения. Нейронные сети и деревья классификации выявляют нелинейные связи между переменными, которые могут привести к ошибке в линейных моделях.

Таблица 2. Сравнительный анализ методик оценки кредитного риска

Методика

Информационная база

Процедура оценки

Результат

1. Методика ЦБ РФ

• информация о финансовом состоянии заемщика

• обслуживание заемщиком кредитной задолженности

• уровень обеспечения ссуды

Оценка финансового состояния заемщика.

Определение качественных характеристик текущего состояния ссуды.

Распределение ссуд по пяти рисковым категориям:

1.стандартные

2.нестандартные

3.симнительные

4.проблемные

5.безнадежные

2. Скоринг

• анкетные данные

• информация на заемщика из кредитного бюро

• движения по счетам

• сбор информации

• построение математической модели:

- выбор метода классификации

- определение критериев категорий риска

Распределение кредиторов по рисковым категориям (обычно -2-4 категории)

3. Математические методы

3.1 Credit metrics/ Credit VaR

• информация рейтинговых агентств:

- текущее состояние рейтинга

- вероятность перехода в другие рейтинговые категории

• сбор информации

• определение периода для построения оценки

• оценка распределения вероятности изменения стоимости кредитного портфеля заемщика по методике VaR

Функция распределения вероятности, отражающая степень рискованности

3.2 Методика КМV

• структура капитала предприятия

• изменение доходности

• стоимость активов в динамике

• сбор информации

• определение периода для построения оценки

• оценка распределения вероятности изменения стоимости предприятия путем построения модели Мертона

Функция распределения вероятности, отражающая степень рискованности

3.3 Подход Credit Suisse Financial Prodacts (CSFP) с использованием Credit Risk+

информация рейтинговых агентств о вероятности дефолта

• сбор информации

• определение периода для построения оценки

• оценка вероятности дефолта, через представление в виде распределения Пуассона

Функция распределения вероятности, отражающая степень рискованности

4 Методика Базельского комитета

4.1 Стандартизованный подход (Standardized Apporoach)

• оценки кредитного рейтинга внешними рейтинговыми агентствами

• оценки кредитного рейтинга Организацией экономического сотрудничества и развития

• распределение заемщиков на категории согласно формальным параметрам ссуды

• определение рисковых весов категорий согласно критериям; установленным комитетом

Присвоение каждой категории заемщиков рискового веса

4.2 Основной IRB-подход (Foundation IRB (Internal ratings-based) Apporoach)

• вероятность дефолта (РD)

• уровень потерь в случае дефолта (LGD)

• сумма ссудных потерь (ЕAD)

• срок (М)

• определение вероятности дефолта банком (остальные параметры определяет комитет)

• определение взвешенных оценок риска по формулам, представленным комитетом

Присвоение каждой категории заемщиков р

4.3 Развитый IRB-подход (Advanced IRB Apporoach)

• определение вероятности дефолта

• определение уровня потерь в случае дефолта

• определение суммы ссудных потерь

• определение срока (М), оставшегося до погашения ссуды

• определение взвешенных оценок риска по формуем, представленным комитетом

Присвоение каждой категории заемщиков рискового веса искового веса

Страницы: 1 2