Другое » Кредитная политика коммерческого банка » Понятие кредитного риска и пути управления им

Страница 2

- факторинговые операции

- требования банка по приобретенным по сделкам правам

- требования банка по приобретенным на вторичном рынке закладным

- требования банка по сделкам покупки или продажи финансовых активов с отсрочкой платежа

- требования банка к плательщикам по оплаченным аккредитивам

- требования банка по возврату денежных средств по второй части сделки типа РЕПО

- лизинг

Анализ кредитного портфеля начинается с определения значимости ссудных операций для банков. Для этого необходимо определить удельный вес кредитных вложений в активы банка и долю доходов от выданных кредитов в доходах банка. Затем оценивается кредитный портфель по составу и структуре в целом и по каждой группе отдельно.

Анализ структуры кредитного портфеля также осуществляется по экономическим секторам, по видам кредитов и клиентам, что позволяет определить диверсификацию кредитного портфеля. Такой анализ позволит выявить зоны кредитного риска, а также скорректировать кредитную политику и определить лимиты кредитования по отдельным отраслям и клиентам банка.

При анализе необходимо определить качество кредитного портфеля. Для этого используются следующие показатели:

1. Коэффициент риска – характеризует уровень потерь банка.

Кр = КВ – РВПСрасч

КВ

где КВ – кредитные вложения;

РВПСрасч. – расчетная величина резерва на возможные потери по ссудам.

2. Коэффициент покрытия убытков – характеризует способность банка возместить убытки от невозврата предоставленных кредитов.

Ку = РВПСфакт

Квпрсороч

где РВПСфакт. – фактическая величина РВПС;

Квпросроч – просроченная величина кредитных вложений.

При анализе необходимо определить показатели, их изменения и оценить качество кредитного портфеля.

Страницы: 1 2